复制文本
下载此文档
加入vip，每篇下载不到2厘

【管理制度】-06-出差费用报销管理制度

VIP免费
3.0 2024-06-21 2 0 17.54KB 7 页 1库币 海报
投诉举报
出差费用报销管理制度
出差费用标准：
1 交通：以最合理的方式选择交通方式。按实报销
2 伙食:全天 30 元/每天的标准.
3 住宿：不得超过 100 元/每夜的标准。同性以一个房间报销为标
准。
出差报销细则
1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权
限报批。
2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》
时，须注明同行人姓名、职别。
3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必
须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，
并注明同行人员姓名、职别。
4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财
务管理部门有权拒收。
5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差
旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。
6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，
超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人
签字证明后方可报销。
7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等
如提供食宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：
早餐 20%、中餐 40%、晚餐 40%，财务管理部门在审核时按交通票实
际日期计算。
8、参加会议、学习、培训等活动时，由组织者统一支付费用
（如住宿费、交通费、伙食费）的项目，出差人不得重复报销。
9、出差人在出差期间住在其亲属、朋友家的，可按住宿标准的
50%给予补助，但需要发票进行冲销。
10、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费 、
停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补
助部分填写“差旅费报销单”。
11、凡不符合上述规定的特殊情况，需总经理或董事长批准。
出差报销细则
1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权
限报批。
2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》
时，须注明同行人姓名、职别。
3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必
须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，
并注明同行人员姓名、职别。
4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财
务管理部门有权拒收。
5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出不能在差
旅费中报销，另外注明报销；办公用品费用报销需提供详细的清单。
6、住宿费、市内交通费必须凭发票在规定的标准内据实报销，
超支自理。丢失发票须出示相关证明材料，由同行人或部门负责人
签字证明后方可报销。
7、伙食补助：出差期间伙食补助按标准包干使用，参加会议等
如提供食宿，不得申请补助。伙食补助按早中晚分摊，比例分别：
早餐 20%、中餐 40%、晚餐 40%，财务管理部门在审核时按交通票实
际日期计算。
8、参加会议、学习、培训等活动时，由组织者统一支付费用
（如住宿费、交通费、伙食费）的项目，出差人不得重复报销。
9、出差人在出差期间住在其亲属、朋友家的，可按住宿标准的
50%给予补助，但需要发票进行冲销。
10、采用驾驶车辆方式出差的，发生的汽油费、过路、过桥费 、
停车费等，填写“费用报销单”报销，并注明出差目的地。出差补
助部分填写“差旅费报销单”。
11、凡不符合上述规定的特殊情况，需总经理或董事长批准。
出差报销票据要求
1、所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，
并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则为无效票据不予
报销。
2、住宿发票必须据实填开，并注明入住、退房时间及天数、单
价，大小金额相符，开票人签名，开票单位盖章；且不得要求酒店
在开票时加计电话费、餐费（酒店内包含有免费早餐的除外）、娱
乐费用、酒店内提供的食品或日用品消费等金额，否则视为虚报。
3、不论是餐费发票、住宿发票、长途车票等有票面金额大于实
际发生金额的，必须按实际发生金额在票据背面注明实报金额，未
注明且按票面金额填报的视为虚报。
4、同一次发生的餐费发票、住宿发票、出租车票、长途车票票
据不得连号，如有连号，必须有相应的合理解释，否则视情节为无
效或虚报。
5、的士发票必须是机器打印的发票（没有机器打印发票的地区
除外），交通费发票都必须在票面上注明起止地点、日期、经办人。
6、发票抬头名称：根据实际情况按所在公司全称填写：无锡浩
兴钢业制品有限公司。
7、票据粘贴：每次出差的原始票据应按时间顺序逐日填写，先
交通票据、后住宿票据依次呈鱼鳞状粘贴在粘贴单上（粘贴单可用
与报销单一样大小的无文字信息的纸张代替）。
8、票据填写：姓名、职务、出差事由、起止日期及地点、交通
费、住宿费、出差补助等应分项逐日逐行填写，金额合计栏小写以
“￥”封头，大写以“零”封头。注意大小写金额的正确、完整，
并与原始票据金额相符。
9、报销时所需附件：差旅费报销单、出差申请审批单、有效单
据。
报销违规罚则
1、所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，
并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则为无效票据不予
报销。
2、发票原则上必须是当年度内的有效发票。
3、第一次虚报的对虚报的金额不予报销，并对报销人处以虚报
金额二倍的罚款。
4、对第二次重犯者，无论金额大小，一律作无偿解除劳动合同
处理,并扣除所有在公司末结清费用。
5、凡是虚报者，其直接上司承担相应的连带责任并处以虚报金
额和罚款合计的 30%。
6、出差人员在出差返回后逾期报销的，公司不予报销。

标签： #管理

摘要：

出差费用报销管理制度出差费用标准：1交通：以最合理的方式选择交通方式。按实报销2伙食:全天30元/每天的标准.3住宿：不得超过100元/每夜的标准。同性以一个房间报销为标准。出差报销细则1、公司所有人员出差，必须填写《出差申请单》并根据审批权限报批。2、如有出差同行人，填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时，须注明同行人姓名、职别。3、差旅费实行按次报销制度，出差人员在出差归来一个周内必须到财务管理部门报销。多人一起出差时，可分开报销或合并报销，并注明同行人员姓名、职别。4、《差旅费报销单》须附已获核准的《出差申请单》，否则财务管理部门有权拒收。5、出差期间发生的招待费、办公用品、会议费等支出...

展开>> 收起<<
【管理制度】-06-出差费用报销管理制度.docx

共7页,预览7页

还剩页未读， 继续阅读

温馨提示：66文库网--作为在线文档分享平台，一直注重给大家带来优质的阅读体验；让知识分享变得简单、有价值；海量文档供您查阅下载，让您的工作简单、轻松而高效！ 1. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。 2. 66文库网仅提供信息存储空间，仅对广大用户、作者上传内容的表现方式做保护处理，对上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不对下载的任何内容负责。 3. 广大用户、作者上传的文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。 4. 本站不保证、不承担下载资源内容的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

相关推荐

更多
立即下载
分类：管理文献 价格：1库币 属性：7 页 大小：17.54KB 格式：DOCX 时间：2024-06-21

猜您喜欢

更多
/ 7
评分 收藏
分销
立即下载 VIP免费下载
客服
关注